Открытое акционерное общество

Открытое акционерное общество "Бакалея"

УТВЕРЖДЕНО:

Советом директоров ОАО “БАКАЛЕЯ”

Протокол №3 от 22.05.2006г.

Председатель Совета директоров

Маршаков Александр Николаевич

Годовым общим собранием акционеров

открытого акционерного общества

«Бакалея»

Г О Д О В О Й О Т Ч Е Т

Открытого акционерного общества

«БАКАЛЕЯ»

за 2005 год

I. СВЕДЕНИЯ ОБ ОБЩЕСТВЕ.

1.1.Полное фирменное наименование.

ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО “БАКАЛЕЯ”

1.2.Место нахождения и почтовый адрес.

Россия, Республика Мордовия, г. Саранск.

430003, г. Саранск, ул. Рабочая 102.

тел.: (8342) 47-64-54, 24-49-43

Факс: (8342) 47-64-54.

1.3. Дата государственной регистрации общества и регистрационный номер

ОАО «Бакалея» зарегистрировано решением Исполкома Саранского городского Совета народных депутатов 18 августа 1992 года № 1047.

ОГРН 1021300975410 выдан ИФНС по Ленинскому району г. Саранска 02.10.2002г.

1.4.Идентификационный номер налогоплательщика: 1325027536

1.5. Информация об акционерах.

Основные акционеры (владельцы) и их доли:

Общество с ограниченной ответственностью «Солярис» – 24,995%.

37 физических лиц -75,005%.

1.6. Информация об аудиторе общества (полное фирменное наименование, номер лицензии и дата ее получения).

Саранский филиал ЗАО «Аудиторская фирма «Универс-Аудит» лицензия № Е 003311 от 17.01.2003г. На осуществление аудиторской деятельности,выдана на основании Приказа Минфина РФ № 9 сроком на 5 лет,продлена Приказом Минфина РФ от 24.01.2008г. № 19 на 5 лет.

1.7. Информация о реестродержателе общества (полное фирменное наименование, номер лицензии и

дата ее получения).

Ведение реестра за отчетный год осуществляется самостоятельно эмитентом ОАО «Бакалея»

1.8.Филиалы и представительства общества.

Отсутствуют

1.9.Основной вид деятельности:

Сдача в наем собственного недвижимого нежилого имущества.

1.10. Размер уставного капитала:

12959руб.

1.11. Ф.И.О. генерального директора

Голоктионов Сергей Александрович.

1.12.Доля государственной собственности Республики Мордовия в уставном капитале акционерного общества:

Отсутствует

Положение Общества в отрасли

2.1. Открытое акционерное общество «Бакалея», владеющее комплексом складских помещений, на рынке оптово – розничных баз города Саранска занимает не последнее место.

Основным видом деятельности является сдача в аренду нежилых помещений физическим и юридическим лицам.

2.2. Приоритетными направлениями деятельности общества является улучшение качества сданных в аренду помещений, строительство новых помещений, благоустройство территории.

Одной из важных задач общества является:

- поддержание статуса оптово-розничной базы, развитие спектра дополнительных, в том числе деловых услуг арендаторам.

Принятие решений по приоритетным направлениям деятельности базируется:

- на рекомендациях, пожеланиях и предпочтениях арендаторов по развитию уровня

услуг на базе;

- на требованиях к улучшению сданных в аренду помещений.

2.3. В 2005г. заседание Совета директоров проводилось 4 раза. На них рассматривались стратегические направления деятельности общества. Совет директоров оказал большое влияние на формирование и пополнение клиентской базы.

В отчетном году под контролем Совета директоров осуществлялся ремонт складских помещений, благоустройство территории. По рекомендации членов Совета директоров Общество оказывает благотворительную помощь образовательным школам.

2.4. Основной перспективой развития для ОАО «Бакалея» является, прежде всего, значительные капитальные вложения, направленные на строительство нового объекта недвижимости, что позволит развивать шире направление деятельности общества, как сдача в аренду собственного имущества и уменьшить риски не получения дохода связанными с неблагоприятными условиями помещений.

2.5. Уставный капитал Общества составляет 12959руб. Состоит из обыкновенных именных 11159 акций и привилегированных 1800 именных акций.

В связи с незначительной прибылью и направлением ее на расширение и модернизацию деятельности Общества дивиденды на обыкновенные и привилегированные акции по решению Общего собрания акционеров не выплачивались.

2.6. Занимаясь основной деятельностью , Общество постоянно подвергается как экологическим так и форсмажорным рискам. В частности, деятельность Общества подвержено рискам следующего характера:

- несостоятельность арендаторов;

- неплатежеспособность арендаторов;

- кражи;

- пожары;

- сокращение спроса на аренду помещений;

Последствием данных обстоятельств является обращения в Арбитражный суд РМ, разработка положения о рисках, жесткий котроль за клиентами.

2.7. В отчетном 2005г. крупных сделок и сделок в совершении которых имеется заинтересованность Общества не имели места

2.8. Состав Совета директоров ОАО «Бакалея» состоит из 5 человек, избран на годовом общем собрании акционеров, которое состоялось 14 мая 2005г.

В течение отчетного периода в составе Совета директоров изменения не проводились.

Персональный состав Совета директоров:

Маршаков Александр Николаевич – Председатель Совета директоров, в ОАО «Бакалея» не работает, высшее образование, доли в уставном капитале Общества не имеет, является членом Совета директоров с 1998г.

Баулин Николай Иванович –член Совета директоров с 2004г., доля в уставном капитале Общества

13,775%, образование высшее, в ОАО «Бакалея» не работает.

Козлов В.Н. - член Совета директоров с 2004г., доли в уставном капитале Общества не имеет, в ОАО «Бакалея» не работает.

Амелин Александр Иванович-член Совета директоров с 1998г., доли в уставном капитале Общества не имеет, в ОАО «Бакалея» не работает.

Филимонов Владимир Николаевич -член Совета директоров с 2004г., доли в уаставном капитале Общества не имеет, в ОАО «Бакалея» не работает.

В течение отчетного года изменения долей членов Совета директоров не проводилось.

2.9. Генеральный директор ОАО «Бакалея»- Голоктионов Сергей Александрович, избран общим собранием акционеров 20.11.2004г. и действует до настоящего времени.

Информация о генеральном директоре:

Голоктионов Сергей Александрович- 1976 г.р., высшее образование, с 2000г. по 19.11.2004г. занимает должность в ОАО «Бакалея» коммерческого директора. С 20.11.2004г. -генеральный директор в ОАО «Бакалея». Доли участия в Уставном капитале Общества не имеет.

2.10. Вознаграждение членам Совета директоров в 2005г. не выплачивалось в связи с незначительной прибылью.

Вознаграждение единоличному исполнительному органу-генеральному директору выплачивается согласно трудовому контракту, подписанномус ним от имени Общества председателем Совета директоров.

СОБЛЮДЕНИЕ КОДЕКСА КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛЕНИЯ

ОАО «Бакале» рассматривает систему корпоративного управления, прежде всего как инструмент защиты и соблюдения интересов своих акционеров. Эффективное корпоративное управление является одним из решающих факторов конкурентноспособности Общества. Развитие Общества невозможно без наличия эффективной структуры, определяющей взаимоотношения Совета директоров, исполнительного органа и акционеров, а также без уверенности акционеров в том, что их средства разумно используются Обществом и таким образом способствуют росту ее капитализации.

Общество неукоснительно следует основным положениям Кодекса корпоративного поведения, рекомендованного к применению Распоряжением ФСФР № 421/р от 4 апреля 2002 г. Принципы и правила Кодекса корпоративного поведения ОАО «Бакалея» отвечают международным стандартам практики корпоративного поведения и содержат требования к функционированию органов управления и контроля Общества и соблюдению высоких этических норм и культуры делового общения всеми лицами организации.

Крайне важно для оценки деятельности Общества акционерами и потенциальными инвесторами получение информации об Обществе. Информационная политика Общества способствует привлечению капитала, поддержанию доверия к Обществу и повышению ее инвестиционной привлекательности.

Генеральный директор С.А.Голоктионов

Главный бухгалтер Т.А.Кузьмина

Годовая бухгалтерская отчетность ОАО «Бакалея» за 2005г.

Утверждена Приказом Минфина РФ

от 22 июля 2003 г. N 67н

(ред. от 18.09.2006)

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

на 31 декабря 2005 г.

				КОДЫ
		Форма N 1 по ОКУД		0710001
		Дата (год, месяц, число)		2005	12		31
Организация	Открытое акционерное общество «Бакалея»		по ОКПО	01446070
Идентификационный номер налогоплательщика			ИНН	1325027536
Вид деятельности сдача в наем собственного недвижимого нежилого имущества			ОКВЭД	70,20,2
Организационно - правовая форма / форма собственности смешанная российская собственность			по ОКОПФ / ОКФС	47		16
Единица измерения: тыс. руб. /			по ОКЕИ	384 / 385
	(ненужное зачеркнуть)

Местонахождение (адрес)	430003, Мордовия Респ, Саранск г, Рабочая ул, дом 102

	Дата утверждения
	Дата отправки (принятия)

АКТИВ	Код показателя	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы [04, 05]*	110
Основные средства [01, 02, 03]	120	1538	1545
Незавершенное строительство [07, 08, 16, 60]	130	7918	8984
Доходные вложения в материальные ценности [03, 02]	135
Долгосрочные финансовые вложения [58, 59, 63]	140	63	54
Отложенные налоговые активы [09]	145
Прочие внеоборотные активы	150
Итого по разделу I	190	9519	10583
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы [10, 11, 16, 20, 21, 23, 29, 41, 42, 43, 44, 45]	210	175	207
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности [10, 16]	211	172	206
животные на выращивании и откорме [11]	212
затраты в незавершенном производстве [20, 21, 23, 29, 46]	213
готовая продукция и товары для перепродажи [41, 42, 43]	214	3	1
товары отгруженные [45]	215
расходы будущих периодов [97]	216
прочие запасы и затраты [44]	217
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям [19]	220
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) [59, 60, 62, 63, 76]	230
в том числе покупатели и заказчики [62,63,76]	231
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) [62, 63, 76]	240	1072	893
в том числе покупатели и заказчики [62, 63, 76]	241	1072	893
Краткосрочные финансовые вложения [58, 59, 63]	250
Денежные средства [50, 51, 52, 55, 57]	260	221	884
Прочие оборотные активы [83, 98]	270
Итого по разделу II	290	1468	1984
БАЛАНС (сумма строк 190 + 290)	300	10987	12567

ПАССИВ	Код показателя	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал [80]	410	13	13
Собственные акции, выкупленные у акционеров [81]	411	( _______ )	( _______ )
Добавочный капитал [83]	420	9841	9841
Резервный капитал [82]	430
в том числе:
резервы, образованные в соответствии с законодательством [82]	431
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами [82]	432
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) [84, 99]	470	(182)	1335
Итого по разделу III	490	9672	11189
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты [67]	510	118	233
Отложенные налоговые обязательства [77]	515
Прочие долгосрочные обязательства [76]	520
Итого по разделу IV	590	118	233
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Займы и кредиты [66]	610
Кредиторская задолженность [60, 62, 68, 69, 70, 71, 76]	620	313	483
в том числе:
поставщики и подрядчики [60, 76]	621	101	124
задолженность перед персоналом организации [70, 71]	622	53	27
задолженность перед государственными внебюджетными фондами [69]	623		4
задолженность по налогам и сборам [68]	624	69	80
прочие кредиторы [67, 68, 71, 73, 76]	625	90	248
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов [70, 75]	630
Доходы будущих периодов [98]	640	884	662
Резервы предстоящих расходов [96]	650
Прочие краткосрочные обязательства [76]	660
Итого по разделу V	690	1197	1145
БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690)	700	10987	12567
Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах
Арендованные основные средства [001]	910
в том числе по лизингу [001]	911
Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение [002]	920
Товары, принятые на комиссию [004]	930
Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов [007]	940
Обеспечения обязательств и платежей полученные [008]	950
Обеспечения обязательств и платежей выданные [009]	960
Износ жилищного фонда [010]	970
Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов [010]	980
Нематериальные активы, полученные в пользование [012]	990

* В скобках справочно указаны счета в соответствии с новым Планом счетов

Руководитель		С.А.Голоктионов	Главный бухгалтер		Т.А.Кузьмина
	(подпись)	(расшифровка подписи)		(подпись)	(расшифровка подписи)
"__" _______________ 200__ г.

Утверждена Приказом Минфина РФ

от 22 июля 2003 г. N 67н

(ред. от 18.09.2006)

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

за январь-декабрь 2005 г.

		КОДЫ
	Форма N 2 по ОКУД	0710002
	Дата (год, месяц, число)	2005	12	31
Организация Открытое акционерное общество «Бакалея»	по ОКПО	01446070
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	1325027536
Вид деятельности Сдача в наем собственного недвижимого нежилого имущества	по ОКВЭД	70,20,2
Организационно-правовая форма/форма собственности смешанная российская собственность
	по ОКОПФ/ОКФС	47	16
Единица измерения: тыс.руб./млн.руб. (ненужное зачеркнуть)	по ОКЕИ	384/385

Показатель		За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
наименование	код
1	2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	7233
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	( 5816 )	( )
Валовая прибыль	029	1417
Коммерческие расходы	030	( )	( )
Управленческие расходы	040	( )	( )
Прибыль (убыток) от продаж	050	1417
Прочие доходы и расходы
Проценты к получению	060
Проценты к уплате	070	( )	( )
Доходы от участия в других организациях	080
Прочие доходы	090	59
Прочие расходы	100	( 5 )	( )
Прибыль (убыток) от налогообложения	140	1471
Отложенные налоговые активы	141
Отложенные налоговые обязательства	142
Текущий налог на прибыль	150	( 437 )	( )
	180
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	1034
СПРАВОЧНО.
Постоянные налоговые обязательства (активы)	200
Базовая прибыль (убыток) на акцию	201
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	202

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ ПРИБЫЛЕЙ И УБЫТКОВ

Показатель		За отчетный период		За аналогичный период предыдущего года
наименование	код	прибыль	убыток	прибыль	убыток
1	2	3	4	5	6
Штрафы, пени и неустойки, признанные или по которым получены решения суда (арбитражного суда) об их взыскании	210
Прибыль (убыток) прошлых лет	220
Возмещение убытков, причиненных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательств	230
Курсовые разницы по операциям в иностранной валюте	240
Отчисления в оценочные резервы	250	Х		Х
Списание дебиторских и кредиторских задолженностей, по которым истек срок исковой давности	260
	270

Руководитель		С.А.Голоктионов	Главный бухгалтер		Т.А.Кузьмина
	(подпись)	(расшифровка подписи)		(подпись)	(расшифровка подписи)
"_31_"_марта 2006г.

Утверждена Приказом Минфина РФ

от 22 июля 2003 г. N 67н

(ред. от 18.09.2006)

ПРИЛОЖЕНИЕ К БУХГАЛТЕРСКОМУ БАЛАНСУ

за январь-декабрь 2005 г.		КОДЫ
	Форма N 5 по ОКУД	0710005
	Дата (год, месяц, число)	2005	12	31
Организация Открытое акционерное общество «Бакалея»	по ОКПО	01446070
Идентификационный номер налогоплательщика	ИНН	1325027536
Вид деятельности сдача в наем собственного недвижимого имущества	по ОКВЭД	70,20,2
Организационно-правовая форма/форма собственности
Смешанная российская собственность	по ОКОПФ/ОКФС	47	16
Единица измерения: тыс.руб. (ненужное зачеркнуть)	по ОКЕИ	384/385

Нематериальные активы

Показатель		Наличие на начало отчетного года	Поступило	Выбыло	Наличие на конец отчетного периода
наименование	код
1	2	3	4	5	6
Объекты интеллектуальной собственности (исключительные права на результаты интеллектуальной собственности)				( )
в том числе:
у патентообладателя на изобретение, промышленный образец, полезную модель				( )
у правообладателя на программы ЭВМ, базы данных		2		( )	2
у правообладателя на технологии интегральных микросхем				( )
у владельца на товарный знак и знак обслуживания, наименование места происхождения товаров				( )
у патентообладателя на селекционные достижения				( )
Организационные расходы				( )
Деловая репутация организации				( )
				( )
Прочие				( )

Показатель		На начало отчетного года	На конец отчетного периода
наименование	код
1	2	3	4
Амортизация нематериальных активов - всего		2	2
в том числе:

Основные средства

Показатель		Наличие на начало отчетного года	Поступило	Выбыло	Наличие на конец отчетного периода
наименование	код
1	2	3	4	5	6
Здания		3536		( 83 )	3453
Сооружения и передаточные устройства		149	63	( )	212
Машины и оборудование		44	73	( )	117
Транспортные средства		65		( )	65
Производственный и хозяйственный инвентарь		4		( )	4
Рабочий скот				( )
Продуктивный скот				( )
Многолетние насаждения				( )
Другие виды основных средств		30		( )	30
Земельные участки и объекты природопользования				( )
Капитальные вложения на коренное улучшение земель				( )
Итого		3829	136	(83)	3881

Показатель		На начало отчетного года	На конец отчетного периода
наименование	код
1	2	3	4
Амортизация основных средств - всего		2291	2336
в том числе:
зданий и сооружений		2140	2146
машин, оборудования, транспортных средств		132	170
других		19	20
Передано в аренду объектов основных средств - всего
в том числе:
здания
сооружения
Переведено объектов основных средств на консервацию
Получено объектов основных средств в аренду - всего
в том числе:



Объекты недвижимости, принятые в эксплуатацию и находящиеся в процессе государственной регистрации
СПРАВОЧНО.	код	На начало отчетного года	На конец отчетного года
	2	3	4
Результат от переоценки объектов основных средств:
первоначальной (восстановительной) стоимости
амортизации
	код	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
	2	3	4
Изменение стоимости объектов основных средств в результате достройки, дооборудования, реконструкции, частичной ликвидации

Доходные вложения в материальные ценности

Показатель		Наличие на начало отчетного года	Поступило	Выбыло	Наличие на конец отчетного периода
наименование	код
1	2	3	4	5	6
Имущество для передачи в лизинг				( )
Имущество, предоставляемое по договору проката				( )
				( )
Прочие				( )
Итого				( )
	код	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
1	2	3	4
Амортизация доходных вложений в материальные ценности

Расходы на научно-исследовательские, опытно-конструкторские и технологические работы

Виды работ		Наличие на начало отчетного года	Поступило	Списано	Наличие на конец отчетного года
наименование	код
1	2	3	4	5	6
Всего				( )
в том числе:				( )
				( )
				( )
СПРАВОЧНО.	код	На начало отчетного года	На конец отчетного года
	2	3	4
Сумма расходов по незаконченным научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам
	код	За отчетный период	За аналогичный период предыдущего года
	2	3	4
Сумма не давших положительных результатов расходов по научно-исследовательским, опытно-конструкторским и технологическим работам, отнесенных на прочие расходы

Расходы на освоение природных ресурсов

Показатель		Остаток на начало отчетного периода	Поступило	Списано	Остаток на конец отчетного года
наименование	код
1	2	3	4	5	6
Расходы на освоение природных ресурсов - всего				( )
в том числе:				( )
				( )
				( )
СПРАВОЧНО.			код	На начало отчетного года	На конец отчетного периода
			2	3	4
Сумма расходов по участкам недр, незаконченным поиском и оценкой месторождений, разведкой и (или) гидрогеологическими изысканиями и прочими аналогичными работами
Сумма расходов на освоение природных ресурсов, отнесенных в отчетном периоде на прочие расходы как безрезультатные

Финансовые вложения

Показатель		Долгосрочные		Краткосрочные
наименование	код	на начало отчетного года	на конец отчетного периода	на начало отчетного года	на конец отчетного периода
1	2	3	4	5	6
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ
Государственные и муниципальные ценные бумаги
Ценные бумаги других организаций - всего
в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)
Предоставленные займы
Депозитные вклады
Прочие
Итого
Из общей суммы финансовые вложения, имеющие текущую рыночную стоимость:
Вклады в уставные (складочные) капиталы других организаций - всего
в том числе дочерних и зависимых хозяйственных обществ
Государственные и муниципальные ценные бумаги
Ценные бумаги других организаций - всего
в том числе долговые ценные бумаги (облигации, векселя)
Прочие
Итого
СПРАВОЧНО.
По финансовым вложениям, имеющим текущую рыночную стоимость, изменение стоимости в результате корректировки оценки
По долговым ценным бумагам разница между первоначальной стоимостью и номинальной стоимостью отнесена на финансовый результат отчетного периода

Дебиторская и кредиторская задолженность

Показатель		Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода
наименование	код
1	2	3	4
Дебиторская задолженность:
краткосрочная - всего		1072	893
в том числе:
расчеты с покупателями и заказчиками		1019	869
авансы выданные
прочая		53	24
долгосрочная - всего
в том числе
расчеты с покупателями и заказчиками
авансы выданные
прочая
Итого		1072	893
Кредиторская задолженность:
краткосрочная - всего		313	483
в том числе:
расчеты с поставщиками и подрядчиками		101	124
авансы полученные
расчеты по налогам и сборам		69	84
кредиты
займы
прочая		143	275
долгосрочная - всего		118	233
в том числе:
кредиты
займы		118	233


Итого		431	716

Расходы по обычным видам деятельности (по элементам затрат)

Показатель		За отчетный год	За предыдущий год
наименование	код
1	2	3	4
Материальные затраты		4241
Затраты на оплату труда		946
Отчисления на социальные нужды		135
Амортизация		86
Прочие затраты		408
Итого по элементам затрат		5816
Изменение остатков (прирост [+], уменьшение [-]): незавершенного производства
расходов будущих периодов
резерв предстоящих расходов

Обеспечения

Показатель		Остаток на начало отчетного года	Остаток на конец отчетного периода
наименование	код
1	2	3	4
Полученные - всего
в том числе:
векселя
Имущество, находящееся в залоге
из него:
объекты основных средств
ценные бумаги и иные финансовые вложения
прочее


Выданные - всего
в том числе:
векселя
Имущество, переданное в залог
из него:
объекты основных средств
ценные бумаги и иные финансовые вложения
прочее

Государственная помощь

Показатель		Отчетный период		За аналогичный период предыдущего года
наименование	код
1	2	3		4
Получено в отчетном году бюджетных средств - всего
в том числе:


		на начало отчетного года	получено за отчетный период	возвращено за отчетный период	на конец отчетного периода
Бюджетные кредиты - всего
в том числе

Руководитель		С.А.Голоктионов	Главный бухгалтер		Т.А.Кузьмина
	(подпись)	(расшифровка подписи)		(подпись)	(расшифровка подписи)
"__"_ 2008г.

Пояснительная записка к бухгалтерской отчетности

ОАО «Бакалея» за 2005 год.

Открытое акционерное общество «Бакалея» создано 8 августа 1992 году путем преобразования Мордовского республиканского арендного предприятия оптовой торговли «Росоптпродторг». В настоящее время общество является собственником комплекса складских помещений. На рынке оптово – розничных баз города Саранска ОАО «Бакалея» занимает одно из первых мест:

- по развитию уровня услуг на оптово-розничной базе;

- на требованиях к улучшению сданных в аренду помещений.

Уставный капитал общества составляет 12 959 рублей, состоит из обыкновенных именных в количестве 11159 акций и привилегированных в количестве 1800 именных акций номинальной стоимостью 1 рубль каждая. Все акции размещены среди 37 физических и одного юридических лиц.

Основным видом деятельности Общества является сдача в наем собственного недвижимого нежилого имущества.

Особое внимание на ОАО «Бакалея» уделяется состоянию производственно-технической базы. В текущем году на ОАО «Бакалея» активно проводятся строительно-монтажные работы и текущий ремонт зданий и сооружений.

Чистые активы Общества на конец 2005 года равны 11852 тыс. руб., этот показатель намного выше чем уставный капитал общества.

Выручка от реализации товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) в отчетном периоде составляет 7233 тыс. руб..

Прибыль от деятельности общества составила 1034 тыс. руб.

Себестоимость оказания услуг в виде аренды составила 5816 тыс. руб.

В 2005 году долгосрочная задолженность по займам увеличилась на конец года, она составила 233 тыс. руб.

Кредиторская задолженность составила 483 тыс. руб. В составе кредиторской задолженности в конце 2005 года по сравнению с началом года наблюдается увеличение задолженности перед поставщиками и подрядчиками на 23 тыс. руб., увеличение задолженности перед прочими кредиторами на 132 тыс. руб., увеличение задолженности по налогам и сборам на 15 тыс. руб., задолженность по заемным средствам увеличилась на 115 тыс.руб.

Справочно: просроченной задолженности по налогам и сборам Общество не имеет.

Дебиторская задолженность предприятия уменьшилась. На конец года составила 893 тыс. руб., что на 179 тыс.руб. меньше по сравнению с предыдущим годом. Уменьшение краткосрочной дебиторской задолженности связано с улучшением платежеспособности арендаторов.

На конец года общество располагает денежными средствам в размере 884 тыс. руб.

Среднесписочная численность работников (чел.) в 2005 году составила 13 человек. Рабочие места предусмотренные штатным расписанием укомплектованы в полном объеме.

Средняя заработная плата работников в 2005 году сосавила 6 тыс. руб. Этот показатель немного выше от среднерегионного показателя. В течение года задержка заработной платы работникам общества не имело места.

Бухгалтерский учет ведется по по упрощенной системе налогообложения учета и отчетности.

Применение упрощенной системы налогообложения,учета и отчетности предусматривает замену уплаты совокупности установленных законодательством федеральных и региональных местных налогов и сборов уплатой единого налога, исчисяемого за отчетный период.На основании первичных документов главный бухгалтер ведет книгу учета доходов и расходов, в которой в хронологической последовательности позиционным способом отражаются хозяйственные операции, осуществляемые в отчетном периоде.

Налогооблагаемый доход исчисляется, как доход, полученный в результате хозяйственной деятельности организации за налоговый период. Доход организации, после уплаты всех налогоов распределяется и используется согласно решению общего собрания акционеров.

Прибыль отчетного года решено использовать на развитие Общества.

Амортизация объектов ОС по группам производится линейным методом.

Генеральный директор _____________________ С.А. Голоктионов

Главный бухгалтер _____________________ Т.А. Кузьмина

Аудиторское заключение о финансовой (бухгалтерской) отчетности ОАО «Бакалея»

за период с 01.01.2005 по 31.12.2005г.

Общие сведения об аудиторской фирме

Наменование: Закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма «Универс-Аудит»,Саранский филиал

Юридический адрес: 119192,г. Москва , Мичуринский проспект,дом 21,корпус 4,помещения: IV,V,VI, комната 1

Место нахождения: 430000, г.Саранск, ул.Коммунистическая, д.50

тел: 8(8342) 23-21-61

Факс: 8(8342) 23-21-61

Государственная регистрация: в Московской регистрационной палате 11.03.1992, рег.№ 521.560, Свидетельство о внесении записи в Единый гос. Реестр юридических лиц о юридическом лице, зарегистрированном до 01 июля 2002г., выдано Управлением МНС России по г. Москве 30.11.2002г., ОГРН 1027700477958

Коды: ОКПО: 11529672;ОКОГУ: 49014; ОКАТО: 45268592000; ОКВЭД: 74.12.2, 74.12.1, 74.14, 74.13.1, 72.40, 73.10, 80.42; ОКФС: 16; ОКОПФ: 67; ОКТМО: 45327000

ИНН/КПП 7729424307/132603001

Лицензия: № Е 003311 от 17.01.2003г. На осуществление аудиторской деятельности,выдана на основании Приказа Минфина РФ № 9 сроком на 5 лет, продлена Приказом Минфина РФ от 24.01.2008г. № 19 на 5 лет

Банковские реквизиты: р/сч 40702810004600140850 в Саранском филиале Банка «Возрождение» (JFJ) г. Саранска,кор.счет 30101810100000000754,БИК 048952754

Членство в акредитованном профессиональном аудиторском объединении: НП «Институт Профессиональных Аудиторов», аккредитован при Министерстве Финансов РФ в соответствии с приказом Министерства Финанасов РФ от 16 июля 2002г. № 145

Итоговая часть

Саранский филиал закрытого акционерного общества «Аудиторская фирма «Универс-Аудит (далее- «Универс-Аудит») провел аудиторскую проверку прилагаемой к данному Аудиторскому заключению финанасовой (бухгалтерской) отчетности открытого акционерного общества «Бакалея» (далее-»Общество» за период с 01.01.2005 по 31.12.2005 в составе:

Бухгалтерского баланса,

Отчета о прибылях и убытках

(далее- «Отчетность»)

Данная отчетность подготовлена исполнительным органом Общества, итсходя из требований Федерального закона от 21.11.1996г. № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» и других нормативных актов, которые регулируют ведение бухгалтерского учета и подготовку отчетности в Российской Федерации.

Ответственность за ведение бухгалтерского учета , подготовку и представление данной Отчетности несет исполнительный орган Общества.Ответственность «Универс-Аудит» заключается в вырважении объективного и обоснованного мнения о достоверности финансовой отчетности Общества во всех существенных аспектах за период с 01.01.2005 по 31.12.2005 и соответствия порядка ведения бухгалтерского учета законодательству РФ.

Мы провели аудит в соответствии со следующими документами:

Федеральным законом от 07.08.2001г. № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности»,

Федеральными правилами (стандартами) аудиторской деятельности,

внутрифирменными стандартами,методиками и инструкциями по аудиту,

нормативными актами органа,осуществляющего регулирование деятельности аудируемого лица.

Аудит планировался и проводился таким образом, чтобы получить разумную уверенность в том, что Отчетность Общества не содержит существенных искажений.

Аудит проводился на выборочной основе и включал в себя изучение на основе тестирования доказательств, подтверждающих числовые показатели и раскрытие в Отчетности Общества информации о финансово- хозяйственной деятельности , оценку формы соблюдения принципов и правил бухгалтерского учета , применяемых при подготовке финансовой (бухгалтерской) отчетности, рассмотрение основных оценочных показателей, полученных руководством Общества, а также оценку представления финансовой (бухгалтерской) отчетности. Мы полагаем, что проведенный аудит предоставляет достаточные основания для выражения нашего мнения о достоверности во всех существенных отношениях Отчетности и соответствии порядка ведения бухгалтерского учета Общества законодательству Российской Федерации.

В результате проведения аудита нами выявлены нарушения действующего порядка составления финансовой (бухгалтерской) отчетности и ведения бухгалтерского учета, а именно:

1. В нарушение требований ст. Федерального закона «О бухгалтерском учете» от 21.11.1996 № 129-ФЗ данные Главной книги не соответствовали данным Отчета о прибылях и убытках

В результате указанного нарушения : Занижен показатель по строке 010 «Выручка от продажи товаров,продукции,работ, услуг(за минусом налога на добавленную стоимость) «Отчета о прибылях и убытках на сумму 262 тыс.руб.

Занижен показатель по строке 020 «Себестоимость проданных товаров,продукции,работ,услуг «Отчета о прибылях и убытках на сумму 261тыс.руб.

Занижен показатель по строке 090 «Прочие операционные доходы «Отчета о прибылях и убытках на сумму 228тыс.руб.

Занижен показатель по строке 140 «Прибыль(убыток) до налогообложения «Отчета о пртибылях и убытках на сумму 146 тыс.руб.

По нашему мнению, за исключением влияния на финансовую (бухгалтерскую отчетность обстоятельств,изложенных в предыдущей части,финансовая (бухгалтерская отчетность Общества отражает достоверно во всех существенных отношениях финансовое положение Общества на 31.12.2005г. И результаты его финансово-хозяйственной деятельности за период с 01.01.2005г.по 31.12.2005г. Включительно в соответствии с требованием законодательства Российской Федерации в части подготовки и представления финансовой (бухгалтерской) отчетности

Управляющий Саранским филиалом

ЗАО «Аудиторская фирма «Универс-Аудит»

Тренькина С.А.